2026年4月1日，一项被行业称为“壮士断腕”的政策正式落地——财政部、税务总局联合发布公告，光伏全产业链249类产品增值税出口退税直接归零，退税率从9%骤降至0%，无过渡期安排。这是自2013年光伏出口退税政策实施以来，我国首次全面取消这一延续多年的制度性红利。
然而，两个多月过去，市场给出的反馈却出人意料。
据海关数据，2026年1至4月中国光伏产品累计出口量同比增长约43%，退税取消后需求依然强劲。尤其在东南亚市场，4月单月组件出口量同比增长267%。在浙江义乌的一家光伏企业生产车间内，自动化设备高速运转，海外订单排产饱满，多个基地满负荷运转。爱旭股份董事长陈刚透露，公司去年订单同比增长130%，由于产能有限，只能将国内产能调整至海外，预计今年仍将保持约50%的增速。令人意外的是，出口退税取消后，绝大多数客户表示理解，并配合调整了销售价格。
出口退税制度曾是光伏产业的重要助推器。2025年，我国多晶硅、硅片、电池、组件产能在全球占比分别高达96.0%、96.2%、91.3%、80.1%，光伏产业链在全球占据压倒性主导地位。但同时，依赖出口退税也助长了部分企业的低价竞争。有业内人士测算，出口退税全面取消后，行业每年将减少约153亿元的退税收入。
需求的强劲增长，既来自全球能源转型的刚性推力，也离不开国内企业在海外市场的持续深耕。2026年开年以来，头部光伏企业海外订单接连落地。隆基绿能与欧洲能源解决方案商Energy3000续签三年合作框架协议，锁定2GW高效组件供应，另与欧洲分销商BM Energy签约300兆瓦订单。晶科能源自去年11月至今主动披露订单已超5.6GW，新一代旗舰组件“飞虎3”持续爆单。与此同时，东南亚、中东、非洲等新兴市场的需求正在快速崛起。
但也有隐忧。近年来，东南亚一直是中国光伏企业规避欧美关税壁垒的“绕道”路线。2026年5月，美国商务部对来自柬埔寨、马来西亚、泰国和越南的太阳能电池及组件初步裁定反倾销税，最高达271.2%。晶科能源马来西亚产线被加征21.31%关税、越南产线56.51%；天合光能泰国产线关税高达77.85%。这条借道东南亚的出海路径正变得越来越狭窄。
一位律所合伙人坦言，随着美国可能进一步收紧限制，中东、墨西哥正在成为新的产能转移目的地。这意味着，全球光伏市场的竞争格局正在经历深刻洗牌，中国企业的出海逻辑也在从“产能跟随贸易”转向“产能部署市场”。
回到国内，政策端正在推动一场深度调整。2026年1月，光伏行业企业家座谈会上明确将“反内卷”确立为行业规范治理的主要矛盾，综合运用产能调控、标准引领、价格执法等手段推动行业重回良性竞争轨道。国金证券新能源与电力设备首席分析师姚遥此前在2025光伏供应链配套发展研讨会上表示，“反内卷”有望推动行业落后产能加速出清，同时市场化出清持续进行，预计2026年光伏产业链有望实现年度扭亏。他预测，2026年硅料价格区间在5.5—7.5万元/吨，一体化组件价格区间在0.88—0.99元/W。
中国光伏行业协会名誉理事长王勃华在2026年2月举行的“光伏行业2025年发展回顾与2026年形势展望研讨会”上预测，2026年全球光伏新增装机预计为500—667GW，中国为180—240GW，增速较2025年有所回落。但业内共识是，全球年新增装机规模仍将保持在500GW以上，中长期增长空间依然广阔。
2026年，光伏产业正站在新旧动能切换的关键节点。出口退税时代的终结，意味着一个靠政策红利“喂奶”的阶段正式成为过去。而翻过这一页之后，真正考验企业生存能力的，将从补贴的红利，转向技术创新的深度与全球布局的精度。